Ужесточение кипрского законодательства по отношению к компаниям – пустышкам

В конце 2018 года Центральным банком Кипра был выпущено новое постановление, содержащее в себе измененные определения фирм – оболочек. Циркуляр вступил в силу незамедлительно.

Новые определения фирм – оболочек

Данным термином обозначаются общества с ограниченной ответственностью и другие юридические лица, которые соответствуют следующим критериям:

• Компания физически отсутствует на территории страны, в которой она зарегистрирована (имеется только почтовый индекс), а также не осуществляет никаких операций по месту регистрации. Важно! Если фактическое управление, либо управленческие активы отсутствуют, это также может расцениваться как физическое отсутствие. Если же в компании присутствует третье лицо, которое представляет услуги номинального характера (например, секретарь фирмы), то это все равно не является основанием физического присутствия компании.
• В компании отсутствует экономическая деятельность на территории страны, в которой она зарегистрирована (либо отсутствуют документы, доказывающие обратный факт).

Обновленный циркуляр также содержит большое количество исключений, которые являются основанием вывода компании из категории «пустышек». Для получения дополнительных консультаций по этому вопросу свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.